Glavni sadržaj
Logo
hrhr
European Anti-Fraud Office
Prijavite prijevaru

Pravni kontekst

Pravna je osnova za borbu protiv prijevara članak 325. Ugovora o funkcioniranju Europske unije (kojim se zamjenjuje članak 280. Ugovora o EZ-u).

1. Osnivanje OLAF-a

Izmjene:

2. Uloga OLAF-a – administrativne istrage i suradnja s Uredom europskog javnog tužitelja (EPPO) 

Propisi i sporazumi u nastavku definiraju glavnu ulogu Ureda i njegove ovlasti za provođenje administrativnih istraga. One obuhvaćaju istrage povezane sa zaštitom financijskih interesa EU-a u državama članicama i one koje uključuju zaposlenike institucija EU-a.

Posljednje izmjene omogućuju blisku suradnju s EPPO-om na temelju komplementarnosti, razmjene informacija i izbjegavanja udvostručavanja aktivnosti. Revidirana uredba o OLAF-u jača i način na koji OLAF može provoditi vlastite istrage tj. propisana su pojednostavljena pravila o provjerama i inspekcijama na licu mjesta, pravila o pristupu informacijama o bankovnim računima i veća jamstva za osobe umiješane u istrage OLAF-a.

3. Horizontalno zakonodavstvo EU-a koje se odnosi na provjere/inspekcije na licu mjesta u državama članicama

4. Sektorsko zakonodavstvo EU-a

 Sljedeći propisi sadržavaju odredbe o sprečavanju i otkrivanju nepravilnosti:

5. Obavještavanje o nepravilnostima

Područja politike:

Europski fond za jamstva u poljoprivredi, Europski poljoprivredni fond za ruralni razvoj

- za programsko razdoblje 2021. – 2027.:

- za programsko razdoblje 2014. – 2020.:

- za programsko razdoblje 2007. – 2013.:

Europski fond za regionalni razvoj, Europski socijalni fond, Kohezijski fond i Europski fond za pomorstvo i ribarstvo

- za programsko razdoblje 2021. – 2027.:

- za programsko razdoblje 2014. – 2021.:

za programsko razdoblje 2007. – 2013. (strukturni fondovi i Kohezijski fond):

Fond europske pomoći za najpotrebitije

- za programsko razdoblje 2021. – 2027.:

- za programsko razdoblje 2014. – 2020.:

Fondovi za unutarnje poslove

- za programsko razdoblje 2021. – 2027. (Fond za azil, migracije i integraciju, Fond za unutarnju sigurnost, Instrument za financijsku potporu u području upravljanja granicama i vizne politike):

- za programsko razdoblje 2014. – 2020. (Fond za azil, migracije i integraciju, Instrument za financijsku potporu u području policijske suradnje, sprečavanja i suzbijanja kriminala te upravljanja krizama):

- za programsko razdoblje 2007. – 2013. (Europski fond za izbjeglice, Fond za vanjske granice, Europski fond za povratak i Europski fond za integraciju državljana trećih zemalja):

Instrument pretpristupne pomoći (IPA)

- za programsko razdoblje 2021. – 2027. IPA III:

- za programsko razdoblje 2014. – 2020. IPA II:

- za programsko razdoblje 2007. – 2013. IPA I:

Europski fond za prilagodbu globalizaciji 

- za programsko razdoblje 2021. – 2027.:

- za programsko razdoblje 2014. – 2020.:

6. Usklađivanje kaznenog prava EU-a

Konvencije o usklađivanju kaznenog prava EU-a

1. Prvi protokol
2. Drugi protokol i njegovo izvješće s pojašnjenjima
3. Protokol o nadležnosti Suda

Izvješća Komisije o provedbi Konvencije EU-a od 26. srpnja 1995. i njezinih povezanih protokola u državama članicama:

(a) Izvješće za 2004. i Prilog
(b) Izvješće za 2008. i Prilog

Napomena: Za sve države članice osim Danske Konvenciju PIF zamijenit će Direktiva PIF (vidjeti u nastavku). Konvencija PIF i dalje će se primjenjivati samo u Danskoj. Rok za provedbu Direktive PIF je srpanj 2019.

Direktiva o suzbijanju prijevara počinjenih protiv financijskih interesa Unije kaznenopravnim sredstvima („Direktiva PIF”)

Države članice koje Direktiva obvezuje (sve države članice osim Danske) moraju je prenijeti u roku od dvije godine (do srpnja 2019.). Nakon toga će Direktiva zamijeniti Konvenciju PIF i njezine protokole u državama članicama koje obvezuje, dok će Konvencija PIF i dalje biti na snazi u Danskoj.

7. Radni dogovori

8. Sporazumi s trećim stranama

Sporazumi s trećim stranama koji sadržavaju odredbe o uzajamnoj administrativnoj pomoći u carinskim pitanjima

9. Carinske mjere borbe protiv prijevara u području povlaštenih tarifnih režima

Tarifne povlastice za robu mogu se suspendirati na temelju odredbi o borbi protiv prijevara:

  • ako se radi o prijevari velikih razmjera ili velikoj nepravilnosti ili;
  • ako suradnja predmetnih stranaka nije dovoljno učinkovita za uspješno rješavanje problema kršenja carinskog zakonodavstva.

Odredbama o borbi protiv prijevara nastoji se riješiti problem nezakonite trgovine sprečavanjem zlouporabe tarifnih povlastica. To pomaže zakonitim trgovcima jer se eliminira štetna i nelojalna konkurencija.

Europska unija odobrava tarifne povlastice trećim zemljama pod uvjetom da se provode odgovarajuće mjere borbe protiv prijevara.  To je načelo utvrđeno u dokumentima o politikama koje su donijeli Komisija, Vijeće, Europski parlament i Europski revizorski sud.

U skladu s tim, odredbe o borbi protiv prijevara dio su:

  • svih autonomnih režima, kao što je opći sustav povlastica (OSP) koji obuhvaća oko 76 zemalja (2018.);
  • konvencionalnih povlaštenih tarifnih aranžmana, tj. sporazuma o slobodnoj trgovini (FTA-ovi) ili sporazuma o gospodarskom partnerstvu (EPA-ovi) koji obuhvaćaju više od 45 dodatnih zemalja.

Odredbe o borbi protiv prijevara mogu imati različite nazive, kao npr.:

  • posebne odredbe o administrativnoj suradnji (FTA s Kolumbijom, Peruom, Ekvadorom, i, nakon stupanja na snagu, s Meksikom);
  • provedba povlaštenog tretmana (Čile);
  • uskraćivanje administrativne suradnje (Crna Gora);
  • posebne mjere u pogledu upravljanja povlaštenim tretmanom (Vijetnam i, nakon stupanja na snagu, Japan).

Popis odredbi o borbi protiv prijevara

10. Sudska praksa

Pregled presuda Suda Europske unije koje su značajne za OLAF