Pereiti prie pagrindinio turinio
Logotipas
lt
European Anti-Fraud Office
Pranešimas apie sukčiavimą

Teisinis pagrindas

Kovos su sukčiavimu teisinis pagrindas – Sutarties dėl Europos Sąjungos veikimo 325 straipsnis (kuriuo pakeistas EB sutarties 280 straipsnis).

1. OLAF įsteigimas

Pakeitimai:

2. OLAF vaidmuo – administraciniai tyrimai ir bendradarbiavimas su Europos prokuratūra 

Toliau nurodytuose reglamentuose ir susitarimuose nustatyti svarbiausi tarnybos uždaviniai ir kompetencija atlikti administracinius tyrimus. Tokie tyrimai (siekiant apsaugoti ES finansinius interesus) gali būti atliekami valstybėse narėse ir ES institucijose (susiję su jų darbuotojais).

Naujausiais pakeitimais numatomas glaudus bendradarbiavimas su Europos prokuratūra, abiem tarnyboms papildant viena kitą, keičiantis informacija ir nedubliuojant pastangų. Persvarstytu OLAF reglamentu sustiprintos OLAF galios tyrimams vykdyti, supaprastinus patikrų vietoje ir inspekcijų taisykles, nustačius taisykles dėl galimybės susipažinti su banko sąskaitų informacija ir užtikrinus didesnes garantijas asmenims, susijusiems su OLAF tyrimais.

3. Horizontalieji ES teisės aktai, kuriais reglamentuojamos patikros valstybėse narėse

4. ES sektorių teisės aktai

 Toliau išvardytuose teisės aktuose esama pažeidimų prevencijos ir nustatymo nuostatų.

5. Pranešimas apie pažeidimus

Politikos sritys:

Europos žemės ūkio garantijų fondas, Europos žemės ūkio fondas kaimo plėtrai

- 2021−2027 m. programavimo laikotarpis:

- 2014−2020 m. programavimo laikotarpis:

- 2007−2013 m. programavimo laikotarpis:

Europos regioninės plėtros fondas, Europos socialinis fondas, Sanglaudos fondas ir Europos jūrų reikalų ir žuvininkystės fondas

- 2021−2027 m. programavimo laikotarpis:

- 2014−2021 m. programavimo laikotarpis:

- 2007–2013 m. programavimo laikotarpis (struktūriniai fondai ir Sanglaudos fondas):

Europos pagalbos labiausiai skurstantiems asmenims fondas

- 2021−2027 m. programavimo laikotarpis:

- 2014−2020 m. programavimo laikotarpis:

Vidaus reikalų fondai

- 2021–2027 m. programavimo laikotarpis (Prieglobsčio, migracijos ir integracijos fondas, Vidaus saugumo fondas, sienų valdymo ir vizų politikos finansinės paramos priemonė):

- 2014–2020 m, programavimo laikotarpis (Prieglobsčio, migracijos ir integracijos fondas, policijos bendradarbiavimo, nusikalstamumo prevencijos, kovos su juo ir krizių valdymo finansinės paramos priemonė):

- 2007–2013 m. programavimo laikotarpis (Europos pabėgėlių fondas, Išorės sienų fondas, Europos grąžinimo fondas ir Europos fondas trečiųjų šalių piliečių integracijai):

Pasirengimo narystei paramos priemonė (PNPP)

- 2021−2027 m. programavimo laikotarpis, PNPP III:

- 2014−2020 m. programavimo laikotarpis, PNPP II:

- 2007−2013 m. programavimo laikotarpis, PNPP I:

Europos prisitaikymo prie globalizacijos padarinių fondas 

- 2021−2027 m. programavimo laikotarpis:

- 2014−2020 m. programavimo laikotarpis:

6. ES baudžiamosios teisės suderinimas

ES baudžiamosios teisės suderinimo konvencijos

1) 1-as protokolas,
2) 2-as protokolas ir jo aiškinamoji ataskaita,
3) Protokolas dėl Teisingumo Teismo jurisdikcijos.

1995 m. liepos 26 d. ES konvencijos ir jos protokolų įgyvendinimas valstybėse narėse (Komisijos ataskaitos):

a) 2004 m. ataskaita ir priedas,
b) 2008 m. ataskaita ir priedas.

Pastaba. Visose valstybėse narėse, išskyrus Daniją, FIA konvencija bus pakeista FIA direktyva (žr. toliau). FIA konvencija toliau bus taikoma tik Danijoje. FIA direktyvos įgyvendinimo terminas yra 2019 m. liepos mėn.

Direktyva dėl kovos su Sąjungos finansiniams interesams kenkiančiu sukčiavimu baudžiamosios teisės priemonėmis (FIA direktyva)

Valstybės narės, kurioms direktyva privaloma (visos valstybės narės, išskyrus Daniją), jos nuostatas į nacionalinę teisę turi perkelti per dvejus metus (iki 2019 m. liepos mėn.). Po to ši direktyva šalyse, kurioms ji privaloma, pakeis FIA konvenciją ir jos protokolus, o Danijoje toliau liks galioti FIA konvencija.

7. Darbo tvarkos susitarimai

8. Susitarimai su trečiosiomis šalimis

Susitarimai su trečiosiomis šalimis, kuriuose esama tarpusavio administracinės pagalbos muitinės srityje nuostatų

9. Tarptautiniais susitarimais nustatytos muitinių kovos su sukčiavimu priemonės

ES taiko tam tikrą lengvatinį režimą ES nepriklausančių šalių partnerių kilmės prekėms pagal prekybos ar bendradarbiavimo susitarimus su tomis šalimis.

Toks lengvatinis režimas taikomas su sąlyga, kad imamasi tinkamų vykdytinų muitinių kovos su sukčiavimu priemonių, nustatytų įvairiuose Komisijos, Tarybos, Europos Parlamento ir Europos Audito Rūmų priimtuose politikos dokumentuose.

Toliau nurodytomis išskirtinėmis aplinkybėmis prekėms taikomas lengvatinis režimas gali būti laikinai sustabdytas pagal vadinamąsias kovos su sukčiavimu nuostatas.

  • Buvo didelio masto muitų įstatymų ir kitų teisės aktų, susijusių su lengvatiniu režimu, pažeidimų arba apėjimo atvejų.
  • Šalis partnerė kelis kartus atsisako vykdyti savo pareigas bendradarbiauti užkertant kelią muitų įstatymų ir kitų teisės aktų pažeidimams ar apėjimui, juos nustatant ir kovojant su jais, arba kitaip tų pareigų nevykdo.

Kovos su sukčiavimu nuostatos skirtos kovoti su neteisėta prekyba, užkertant kelią piktnaudžiavimui taisyklėmis dėl lengvatinio režimo taikymo prekėms. Jomis remiami teisėti prekybininkai, pašalinant netinkamą ir nesąžiningą konkurenciją.

Kovos su sukčiavimu nuostatos jau daugiau kaip 20 metų yra neatsiejama atitinkamų ES susitarimų dalis. Jos įtrauktos į, pvz.:

  • autonominius režimus, pvz., bendrųjų muitų tarifų lengvatų sistemą (BLS),
  • ES laisvosios prekybos susitarimus (LPS) arba ES ekonominės partnerystės susitarimus (EPS).

ES kovos su sukčiavimu nuostatas papildo įvairios apsaugos priemonės, pavyzdžiui, konsultacijos ir stebėsena, terminų nustatymas, taip pat skaidrumas verslo bendruomenės atžvilgiu, siekiant kuo labiau sumažinti neigiamą poveikį teisėtiems prekiautojams. 

Laikinas lengvatinio režimo prekėms sustabdymas laikomas kraštutine priemone, kuri turi būti taikoma, kai paaiškėja, kad kitos administracinės priemonės yra neveiksmingos arba nepakankamos, kad jomis būtų galima užkirsti kelią didelio masto sukčiavimui.

Kovos su sukčiavimu nuostatų sąrašas

10. Teismo praktika

Europos Sąjungos Teisingumo Teismo sprendimų, susijusių su OLAF, santrauka